bob体育投注官网下载 2021年市级部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

我校由原眉山师范学校和原眉山农业学校合并组建，系眉山市政府举办的全日制普通高等职业院校，2002年4月，经省政府批准并报教育部完成备案，2019年增挂眉山技师学院牌子。

本年度学校内部新增挂发展改革合作处以及机关党总支，新设立马克思主义学院。

（二）机构职能

我校面向发展需求，面向技术创新，面向教育改革，根植眉山，辐射全川。在高等教育法的约束下以人才培养为中心，以传承千载诗书城文化为己任，以创建百年“常青藤”学校为愿景，弘扬“求实创新，和谐发展”的校风，践行“诚信自强，笃学精业”的校训，为建设规模适度、质量优良、特色鲜明、服务有力的全省一流高职院校而不懈奋斗。

（三）人员概况

2021年末我校员工构成情况为在编在职员工347人，编外在职员工120人，离退休人员180人，遗属17人。

2021年我校学生构成情况为在校总学生人数9628人，相较于去年增加了1581人，其中大专生8854人，中专生774人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年学校总收入为16012.47万元，具体收入情况如下：

1.公共预算财政拨款10314.92万元，占总收入64.42%。主要由7472.95万元人员经费及2825.68万元项目经费组成，其中项目经费主要由1200万元政府采购、957.14万元学生奖助学金及587万元的现代职业教育质量提升计划资金构成。

2.事业收入5251.81万元，占总收入32.80%。其中教育收费4783.23万元，占事业收入91.08%。

3.其他收入总额445.71万元，占总收入2.78%。

4.年初结转结余0.03万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年学校总支出为15989.72万元，具体收入情况如下：

1.基本支出9875.79万元，占总支出61.76%，其中人员经费为8571.89万元，占基本支出86.80%，公用经费为1303.90万元，占基本支出12.20万元。

2.项目支出6113.93万元，占总支出61.76%，其中主要项目包括高水平高等职业学校建设项目支出2307.66万元，占比37.6%，建设项目支出总额1044.97万元，占比17.28%，奖助学金项目支出1109.11万元，占比18.7%，政府采购支出744.92万元，占比12.14%。

3.三公经费支出合计30.46万元，公务用车购置及运行维护费29.82万元，其中购置了公务用车一台20.03万元，公务车维护费用9.79万元。公务接待费0.65万元，共13次公务接待。无因公出国（境）费。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

1.部门预算目标制定

2021年年初预算总额为11870万元，其中财政拨款6534万元，占比55.05%。事业收入5271万元，占比44.41%，其他收入65万元。2021年度预算支出总额11870万元，全部为教育支出。

我校绩效总体目标为保基本、保运作，求发展，根据学校主要工作职能，在确保基本运转情况下，2021年学校绩效目标设定为：学校办学条件进一步完善，提升产教融合水平，专业结构更加完善、特色更加鲜明，与产业耦合度显著增强；“三教”改革走在全省前列，人才培养模式深刻变革，人才培养质量与协同创新、服务发展能力要显著提升。

2.部门绩效目标实现情况

2021年度学校实际总收入为16012.47万元，其中财政拨款10314.92万元，占比64.42%。事业收入5251.81万元，占比32.80%，其他收入445.71万元。年度总收入较年初预算收入超额到款4142.47万元，一般公共预算财政拨款收入增加3780.92万元，主要为年初预算数未包含本年中省及市级奖助学金专项资金957.14万元、现代教育质量提升计划专项资金587万元以及教学质量奖资金。

同时，学校实行生均财政拨款，今年学校二期工程投入使用，招生规模扩大，招生人数增加，生均财政拨款总量增加，通过建设，学校基本实现年初既定绩效目标。

（1）人员类

2021年人员经费支出的年初预算为5174.90万元，调整预算数年末人员经费8571.89万元，预算实现率165.64%。原因主要是教学质量奖资金未纳入年初预算，结合2021学校发展，促进师资力量不断充实，引进人才51人，其中硕士以上学历39人，评聘高级职称32人、中级职称75人、初级职称10人。建成市级技能大师工作室2个、省劳模和工匠人才创新工作室1个，2名教师被评为四川工匠。

（2）运转类

公用经费作为单位运转类的支出，2021年年初预算为1263.20万元，调整预算数年末公用经费1303.90万元，预算实现率103.32%。虽然有小额超支的情况出现，但从整体来看，达到了预期目标。

(3)项目类

2021年年初预算为5431.90万元，调整预算数年末项目经费6136.68万元，预算实现率112.97%。主要为学校成功申报四川省高水平职业学校和高水平专业群建设，按照任务书建设要求，学校强化党建领航，思政铸魂，1名党员被评为省优秀共产党员，师生参加省“精彩一课”“我心中的思政课”“大学生讲思政课”等思政比赛均斩获一等奖；推进教学改革不断深化，组建20支教师队伍参加省教师教学能力大赛获等次奖17个，其中二等奖6个，三等奖11个，获奖率85%；学校获最佳组织奖。获省级教学成果奖一等奖1项，二等奖3项，入选省级职业教育教学改革重大项目1项。3门课程（《兽医临床诊疗技术》《小学语文课程与教学论》《中华优秀传统文化》）被认定为省级思政课示范课程；推进科研工作持续改进，立项省级课题10项，教师公开发表学术论文214篇、出版学术专著3部、发明专利2项、软件著作权3项。获省科研成果奖一等奖1项、三等奖1项；推动产教融合不断深化，与瑞士洛桑酒店管理学院集团签约《合作框架协议》，与眉州东坡集团共建“眉州东坡川菜学院”、与德恩精工股份有限公司共建“智能制造学院”、与重庆畜牧科学院战略合作等合作项目签约落地。

2021年学校整体目标实现情况良好，完成既定工作任务，同时学校二期工程全面投入使用，为学校发展提供必要的办学条件，成功申报四川省高水平职业学校和高水平专业群建设，为学校下一步升本创造条件，但年初预算数未包含本年中省及市级奖助学金专项资金957.14万元、现代教育质量提升计划专项资金587万元以及教学质量奖资金，导致一般公共预算财政拨款收入年末调整预算数较年初预算数增加较大。

3.动态调整状态实现情况

（1）支出控制

学校2021年上半年支出主要为人员经费等基本支出，下半年“双高项目”申报成功后，支出除基本支出外，项目建设支出增大，支出进度合理。

（2）及时处置

学校发展对资金的需求，年末几乎没有账面资金结余，2021年年末账面结余额为22.75万元，且不存在绩效监控取消额，资金及时安排，处理及时。

（3）执行进度

2021年度整年的支出预算为11870万元，其在6、9、11月的实际支付额分别为6600.28万元、9115.50万元以及11447.934万元，三者实际支出进度分别为55.6%、76.79%以及96.44%。这符合2022年市级部门给出的绩效评价指标中执行进度的支出进度。

（4）完成效率情况

2021年预算完成情况为134.9%，2021年预算收入上年结转约0.03万元，2021年年末预算结余22.75万元。资金结余率不到千分之一，对财政拨款的有效使用率高。

（5）违规记录

2021年全年无违规违纪情况。

（二）内部控制情况

学校已经成立内部控制领导小组、启动相关工作机制，开展内部控制专题培训及内部控制会议，进行内部控制风险评估，因学校制度有修订，需及时修订完善内部控制手册，工作机制也还需进一步完善。

1.预算业务控制

2021年学校预算由各部门教学单位做出部门预算计划，财务处汇总复核上报，经学校会议审定后，分解下达各部门教学单位预算，但由于学校业务事项繁杂等情况，部门预算难免数据粗糙或者失准，因此定期对各部门及学校整体预算执行情况进行监管，每年下半年进行内部预算调整。

2.收支业务控制

2021年学校收支业务内部控制的具体措施实施包括收入与支出都实施归口管理，对于支出的处理严格实施基础上对还做了分类控制，我校属于非债务性单位，所以不涉及举债实现的集体决策。

3.资产管理控制

2021年学校资产管理内部控制十分规范，在充分利用现有资产为教育教学和科学研究服务的同时，确保国有资产保值增值；每个月底都会对固定资产、库存物品进行对账核算，固定资产与后勤资产处的资产系统进行核对，库存物品按照物资系统与报销单进行核对。发现问题及时溯源并解决，在使用与配置资产和物资也严格按程序和权限配置。

4.内部控制信息系统建设控制

学校内部控制信息系统一直在完善和建设中，2021年信息系统建设围绕完善了不相容岗位设立的原则，分设学院、工会、食堂党费等分设账户，做到系统设置不相容，岗位人员设置不相容等。

5.政府采购业务控制

2021年学校政府采购的在我校内部控制的要求下，做到了政府采购合规、落实政府采购政策的两项基本标准，严格按照审批的方法和流程进行采购，按政策该由学校自主采购的项目，全部按学校有关规章制度，由学校采购部门进行采购或监管。

（三）结果应用情况。

1.内部应用

2021年，按照市财政绩效评价工作要求，学校对涉及部门及教学单位要求进行绩效自评，并且纳入了学校考核。设立绩效自评的初衷，督促各部门严格按照绩效考核的要求来规范每年资金花销以及开支的使用要求，目前看来我校在这一层面上的要求以及推行情况都十分规范完善。

2.自评公开

自评公开的要求是要求各单位对绩效报告随同决算一起公开，学校做完决算之后，紧接着在第二年填制绩效分析报告，我校按照上级的有关要求，该公开的全部及时公开，公开内容也全部符合有关要求。

3.问题整改

依据2021年预决算报告，结合支出评价指标体系，我校在自评的过程中也发现了一些问题，这部分问题的出现部分是由于学校规模扩大，也有一部分是由于自身管理存在一些问题。针对不同的问题我们将采取相应措施，力求先溯源、再分析、再解决的落实方针。

4.应用反馈

我校依据文件要求以及绩效评价指标体系的要求对我校2021年的预算决算进行了绩效指标评价分析，我校会按照规定时间反馈给相关部门绩效分析报告，做到提交的信息真实可靠、有迹可循。

（四）自评质量

我校在参考下发的绩效评价指标后作出了对2021年我校预决算绩效自评，自评科学合理，具有现实意义以及参考意义的。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

在对2021年我校支出预决算对照整体支出绩效评价指标体系进行了自评，同时完成2021年部门支出绩效评价报告。对于去年一整年来说，我校2021年整体运行情况良好，能正确处理各项事务，达成各项要求，能经得起各项检查工作。

（二）存在问题

这次的绩效自评，主要凸显的问题有以下几点;

1.计算预算时没有站在整年的角度来对收入与支出进行预算测定，容易发生超支现象。

2.部分部门合作不紧密，导致部分预算执行力度不够，下设部门报账原则不规范，容易导致物资，资产的错误归口。

3.内部控制建设属于起步阶段，导致单位在面临采购、收支、结算、资产控制的风险预防、应对上会存在一些问题。

（三）改进建议

1.单位在实际工作应该对预决算的要求进一步制度化、规范化以及科学化，不断提高单位的内部预决算水平，不断优化单位的办学水平以及办学效益。

2.加强部门间的联系，根据部门年初的预算收集，来做单位整体的预算编制，定期抽查下设部门的预算实现情况，及时调整，做到有限制、有管控。

3.完善单位内部控制制度，优化行政事业单位内部控制的架构，完善内部控制单位以及业务层面的各项内部控制，对单位存在的内部控制问题进行逐步优化，争取在预防风险，面对风险以及解决风险上做出突破。

附件：

1.2021年市级部门整体支出绩效评价自评打分表

2.2021年部门整体支出绩效目标表

3.2021年100万元以上（含）特定目标类省级“双高建设”项目绩效目标自评

4. 2021年100万元以上（含）特定目标类现代职业教育质量提升计划项目绩效目标自评

5. 2021年100万元以上（含）特定目标类教学业务项目绩效目标自评

6. 2021年100万元以上（含）特定目标类奖助学金项目绩效目标自评

7. 2021年100万元以上（含）特定目标类招生就业项目绩效目标自评

8. 2021年100万元以上（含）特定目标类政府采购项目绩效目标自评

9. 2021年100万元以上（含）特定目标类自主采购项目绩效目标自评

10. 2021年100万元以上（含）特定目标类建设项目绩效目标自评

bob体育投注官网下载

2022年5月18日

202212141457011340.rar